Vid en bostadsförsäljning undrar många vilka avdrag som går att göra, särskilt när det gäller renoveringar, mäklararvode och andra kostnader. Du kan göra avdrag för både de renoveringar du haft utgifter för de senaste fem åren och mäklararvodet när du deklarerar din försäljning.
Det är viktigt att känna till vilka regler som gäller så att du inte missar avdrag som kan minska din skatt.
Skatteverket godkänner avdrag för utgifter på bostaden som höjer värdet eller återställer den till ett ursprungligt skick, samt för mäklararvode och andra direkta kostnader vid en försäljning. Läs vidare för att ta reda på vilka avdrag som kan bli aktuella när du ska deklarera din bostadsförsäljning och hur du går tillväga för att använda dem korrekt.
Viktiga avdrag vid bostadsförsäljning
När man säljer en privatbostad finns flera möjliga avdrag som kan minska den skatt man betalar på vinsten. Att känna till vilka kostnader som får dras av kan ge en mer korrekt och ofta lägre beskattning.
Renoveringar och förbättringsutgifter
Utgifter för renoveringar och förbättringar är ofta ett betydande avdrag vid försäljning av småhus, bostadsrätt och ägarlägenhet. Man får göra avdrag för förbättringsutgifter som har höjt bostadens standard eller funktion, exempelvis nya kök, badrum eller ombyggnad som ändrar planlösningen.
Krav för avdrag är:
- Kostnaden måste uppgå till minst 5 000 kronor per år
- Arbetet ska vara gjort under försäljningsåret eller de senaste fem åren före försäljningsåret
Det finns två typer av förbättringsutgifter:
- Grundförbättringar – Förändringar som inte fanns innan, till exempel tillbyggnader eller installation av nya system.
- Reparation och underhåll – Arbeten som återställer bostaden till nyskick, som att måla om eller slipa golv.
Det är viktigt att spara alla kvitton och dokumentera vad som är gjort. Mer information om dessa avdrag finns på Skatteverkets sida om avdrag för renoveringar och nybyggnad.
Mäklararvode och försäljningsutgifter
Mäklararvodet är fullt avdragsgillt och brukar vara en av de största kostnaderna vid en bostadsförsäljning. Utbetalningar till mäklare, stylingkostnader och fotografering är exempel på försäljningsutgifter som får dras av från vinsten.
Vanliga försäljningsutgifter:
- Mäklararvode
- Kostnad för annons/fotograf
- Homestyling
- Energideklaration
- Besiktningskostnader
Alla kostnader måste ha direkt koppling till själva försäljningen av bostaden och kunna styrkas med kvitto eller faktura. Se till att samla dessa papper redan när du planerar försäljningen.
Det är vanligt att säljare missar avdraget för mäklararvodet. Läs mer hos Erik Olsson om avdrag för mäklararvode.
Övriga avdrag och kostnader
Förutom förbättring och mäklararvode finns andra kostnader som får dras av, till exempel inköpspris och utgifter vid köpet av bostaden. Detta inkluderar lagfart och pantbrevskostnader för småhus och ägarlägenhet.
Vid försäljning av bostadsrätt får man även dra av inbetalda kapitaltillskott och medel som man har avsatt i inre reparationsfond men inte utnyttjat.
Exempel på avdragsgilla övriga kostnader:
- Inköpspris av bostaden
- Lagfartskostnad
- Pantbrev
- Kapitaltillskott (bostadsrätt)
- Inre reparationsfond (bostadsrätt)
Dessa avdrag gäller för att räkna ut försäljningsresultatet, vilket påverkar vinst, förlust och den skatt man ska betala.
En tydlig genomgång finns hos MäklarSmart om avdragsgilla kostnader. Det är viktigt att alltid spara all dokumentation kring både köp och försäljning, då Skatteverket kan kräva underlag.
Hur du deklarerar dina avdrag
Vid deklaration av en bostadsförsäljning är det viktigt att ange alla avdrag korrekt. Mäklararvode, renoveringar och andra kostnader kan påverka beskattningen och den totala vinstskatten.
Skatteverket och deklarationsprocessen
Skatteverket är den myndighet som hanterar deklarationen vid bostadsförsäljning. På deras webbplats finns det specifika e-tjänster och guider för att göra avdragen så tydliga som möjligt.
Många använder Skatteverkets digitala tjänst för att räkna ut avdrag och se hur dessa påverkar vinstskatt och eventuell uppskov. Skatteverket använder cookies för att sidan ska fungera korrekt och för att förbättra prestanda, statistik och kunna erbjuda relevant marknadsföring.
Efter att man loggat in på sitt Skatteverket-profil kontrollerar man att alla nödvändiga uppgifter från bostadsförsäljningen är korrekta. Man fyller i uppgifter om avdrag och skickar in deklarationen för granskning.
Praktiska steg för deklaration
Börja med att samla alla kvitton och fakturor för renoveringar, mäklararvode och andra förbättringskostnader. Lista dessa utgifter i deklarationen och kontrollera noga beloppen för att undvika fel.
Använd gärna Skatteverkets digitala tjänst för att ange dina avdrag. Tjänsten hjälper dig att beräkna hur avdragen påverkar skatt och vinst.
Följ stegen enligt följande lista:
- Logga in på Skatteverkets webbplats.
- Välj rubriken för bostadsförsäljning under deklaration.
- Fyll i försäljningspris, inköpspris och avdragsgilla kostnader.
- Se över uppskov om du vill skjuta på vinstskatten.
Spara alla underlag och bifoga kopior digitalt om det behövs. Kontrollera din deklaration noga innan du skickar in den.
